Việt Nam muốn yêu cầu sàn crypto chứng minh dự trữ

Cơ quan quản lý chứng khoán Việt Nam đang soạn thảo quy định yêu cầu các sàn giao dịch tài sản mã hóa báo cáo bằng chứng dự trữ như một phần trong nỗ lực minh bạch hóa, theo dự thảo thông tư về chế độ báo cáo và công bố thông tin trên thị trường tài sản mã hóa.

Dự thảo yêu cầu các sàn nộp báo cáo hàng tuần cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước, gồm phần bằng chứng dự trữ (PoR) nêu rõ mã tài sản, số khối tại thời điểm báo cáo, tỷ lệ dự phòng thực tế, khối lượng tài sản khách hàng, số dư của nhà cung cấp dịch vụ và phần được bảo hiểm nếu có. PoR được thiết kế để cho thấy tài sản trên sàn có khớp với yêu cầu của khách hàng hay không, giúp cơ quan quản lý đối chiếu tài sản khách hàng, ví lưu ký và lượng dự trữ. Cách tiếp cận của Việt Nam được xem là một lớp minh bạch bổ sung, không phải chứng nhận tài sản khách hàng an toàn tuyệt đối, khi dự thảo hiện coi PoR là yêu cầu có điều kiện, chưa bắt buộc với mọi sàn.

Dự thảo cũng yêu cầu báo cáo hàng tuần về tài sản khách hàng đang lưu ký, phân loại theo loại khách hàng – cá nhân hay tổ chức, trong nước hay ngoài nước – và theo ví nóng, ví lạnh, kèm địa chỉ ví và thông tin blockchain. Cách tiếp cận này tương đồng quy định nơi khác: quy định MiCA của Liên minh châu Âu nhấn mạnh việc tách biệt tài sản khách hàng khỏi tài sản của nhà cung cấp dịch vụ, trong khi Cơ quan Dịch vụ Tài chính Nhật Bản yêu cầu tài sản crypto của khách hàng về nguyên tắc được quản lý tách biệt, lưu trữ chủ yếu trong ví lạnh, đồng thời yêu cầu doanh nghiệp cải thiện hệ thống quản lý rủi ro công nghệ thông tin và rủi ro thất thoát tài sản. Ủy ban Chứng khoán Mỹ đã cảnh báo rằng báo cáo PoR không tương đương với kiểm toán báo cáo tài chính và không mang lại cùng mức độ bảo vệ cho nhà đầu tư, vì PoR có thể cho thấy tài sản tồn tại tại một thời điểm mà không xác nhận tài sản đó không bị cầm cố, cho vay hay chịu ràng buộc khác.