Việt Nam: Ngân hàng Nhà nước đề xuất lưu trữ 10 năm hồ sơ giao dịch của khách hàng

Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) đang đề xuất yêu cầu các ngân hàng lưu trữ hồ sơ giao dịch của khách hàng trong 10 năm, theo dự thảo Thông tư sửa đổi Thông tư 04/2025 về thời hạn lưu trữ hồ sơ ngành Ngân hàng.

Dự thảo đang được lấy ý kiến nhằm thực hiện Quyết định 948/QĐ-TTg về Kế hoạch hành động quốc gia về trao đổi thông tin vì mục đích thuế, đáp ứng chuẩn mực của OECD. Các hồ sơ mới bao gồm chứng từ giao dịch, lệnh thanh toán, chứng từ thu chi và sao kê, với thời hạn lưu trữ 10 năm kể từ năm kết thúc giao dịch. Hồ sơ mở, đóng tài khoản thanh toán cũng được lưu trữ 10 năm, bao gồm cả dữ liệu điện tử.

NHNN cho biết Thông tư 04/2025 hiện chưa quy định đầy đủ các nhóm hồ sơ này, cần bổ sung để khắc phục khoảng trống pháp lý. Việc sửa đổi cũng nhằm thực hiện Luật Phòng, chống rửa tiền và các khuyến nghị của Diễn đàn Toàn cầu về minh bạch và trao đổi thông tin.

Dự thảo cũng quy định khi tổ chức tín dụng hoặc chi nhánh ngân hàng nước ngoài giải thể, phá sản hoặc chấm dứt hoạt động, hồ sơ về tài khoản thanh toán và nhận biết khách hàng phải được chuyển giao cho NHNN dưới dạng điện tử trước khi quyết định có hiệu lực. Thời gian lưu trữ tối thiểu tại NHNN là 5 năm.

Ngoài ra, dự thảo hợp nhất hai nhóm hồ sơ báo cáo giao dịch đáng ngờ để tránh chồng chéo và bổ sung căn cứ tính thời hạn lưu trữ theo trường hợp chấm dứt mối quan hệ kinh doanh hoặc chấm dứt hoạt động.