Việt Nam: Cơ quan thuế phạt người nộp thuế không cung cấp tài khoản ngân hàng tới 5 triệu đồng

Người nộp thuế tại Việt Nam không cung cấp thông tin tài khoản ngân hàng cho cơ quan thuế khi được yêu cầu có thể bị phạt tới 5 triệu đồng, theo công văn của cơ quan thuế tỉnh Gia Lai.

Quy định này dựa trên Luật Quản lý thuế 2025 và Thông tư 89/2026, trong đó người nộp thuế có 3 ngày làm việc để phản hồi yêu cầu từ cơ quan thuế. Việc không thực hiện bị phạt từ 3 triệu đến 5 triệu đồng, đồng thời phải cung cấp thông tin theo yêu cầu.

Các ngân hàng, tổ chức tín dụng cũng phải cung cấp định kỳ thông tin tài khoản cho cơ quan thuế, bao gồm số dư, dòng tiền và các giao dịch đáng ngờ. Cơ quan thuế hiện có thông tin khoảng 250 triệu tài khoản ngân hàng, trong đó 200 triệu tài khoản cá nhân. Cơ quan này sử dụng trí tuệ nhân tạo để phân tích rủi ro và tập trung vào các trường hợp rủi ro cao.

Bộ Tài chính cho biết dữ liệu này là cơ sở quan trọng để đánh giá mức độ rủi ro thuế của cá nhân, hộ kinh doanh, doanh nghiệp. Cơ quan thuế nhấn mạnh không giám sát mọi giao dịch mà chỉ tập trung vào các trường hợp có rủi ro thực sự.